30/03/2023

Những Điều Cần Biết Về Quyết Toán Thuế Doanh Nghiệp

Dưới đây là những điều cần biết về quyết toán thuế doanh nghiệp hứa hẹn sẽ giúp ích cho bạn rất nhiều trong việc quyết toán thuế. Bằng cách làm theo hướng dẫn này, chủ sở hữu doanh nghiệp có thể tự tin quyết toán thuế doanh nghiệp của mình và tránh mọi vấn đề liên quan đến thuế.

>> Xem thêm:

Quyết toán thuế doanh nghiệp là gì?

Quyết toán thuế doanh nghiệp là quá trình chuẩn bị và nộp tờ khai thuế thu nhập của doanh nghiệp cho cơ quan Thuế. Điều này rất quan trọng đối với các doanh nghiệp vì nếu không hoàn thành tờ khai thuế một cách chính xác và đúng hạn, doanh nghiệp có thể bị tiền phạt và thậm chí là các vấn đề pháp lý.

Quyết toán thuế doanh nghiệp là gì

Khó khăn gặp phải khi quyết toán thuế doanh nghiệp

Có thể thấy, việc quyết toán thuế doanh nghiệp không phải là việc dễ dàng đối với các chủ doanh nghiệp. Đây là một quy trình phức tạp và tốn thời gian, đòi hỏi phải lưu giữ hồ sơ cẩn thận, hiểu biết thấu đáo về các luật và quy định về thuế cũng như kỹ năng nghiệp vụ vững vàng.

Hơn nữa, luật và quy định về thuế luôn thay đổi, dẫn đến những thách thức khi các chủ doanh nghiệp quyết toán thuế doanh nghiệp. Tuy nhiên, với sự chuẩn bị và cân nhắc kỹ lưỡng, chủ doanh nghiệp có thể hoàn thành việc quyết toán thuế doanh nghiệp thành công và tránh bị phạt cũng như các vấn đề pháp lý.

Nếu công ty bạn gặp khó khăn trong quá trình quyết toán thuế doanh nghiệp thì hãy để các kế toán viên chuyên nghiệp của chúng tôi hỗ trợ. Với thâm niên nhiều năm kinh nghiệm trong nghề, kỹ năng nghiệp vụ giỏi, luôn cập nhật các quy định mới nhất về thuế, đảm bảo hỗ trợ doanh nghiệp quyết toán thuế chính xác, nhanh chóng. Đặc biệt giá dịch vụ cạnh tranh thị trường. Chi tiết báo giá vui lòng liên hệ hotline 0918.535956 (Mr.Việt) – 0916.535956 để được tư vấn.

Hướng dẫn quy trình chuẩn bị quyết toán thuế doanh nghiệp

Sau đây là các chi tiết các bước giúp doanh nghiệp chuẩn bị cho việc quyết toán thuế thành công.

Bước 1: Sắp xếp hồ sơ tài chính

  • Giữ cho hồ sơ tài chính của công ty gọn gàng, có tổ chức là rất quan trọng để quyết toán thuế doanh nghiệp thành công. Dưới đây là một số lý do tại sao:
  • Hồ sơ chính xác giúp hoàn thành tờ khai thuế chính xác và đúng hạn dễ dàng hơn.
  • Hồ sơ được sắp xếp khoa học có thể giúp giảm bớt căng thẳng và lo lắng liên quan đến việc hoàn thiện tờ khai thuế doanh nghiệp, dễ dàng hơn trong việc thu thập tất cả dữ liệu tài chính của công ty.
  • Việc theo dõi hồ sơ tài chính cũng sẽ giúp bạn hiểu rõ tình hình tài chính của doanh nghiệp và giúp bạn đưa ra các quyết định sáng suốt.

Sắp xếp hồ sơ tài chính chuẩn bị quyết toán thuế doanh nghiệp

Dưới đây là một số mẹo giúp bạn sắp xếp hồ sơ tài chính của mình:

  1. Ghi lại các giao dịch tài chính của bạn thường xuyên: Điều quan trọng là phải cập nhật hồ sơ tài chính của bạn một cách nhất quán để tránh bỏ sót bất kỳ giao dịch nào – cập nhật hàng tuần hoặc hàng tháng sẽ giúp duy trì hồ sơ của bạn.
  2. Tách bạch tài chính doanh nghiệp và cá nhân: Việc tách bạch tài khoản, hồ sơ tài chính doanh nghiệp và cá nhân sẽ đơn giản hóa và hợp lý hóa quy trình quyết toán thuế doanh nghiệp. Điều này sẽ giúp bạn tiết kiệm thời gian và giảm thiểu nguy cơ sai sót.
  3. Giữ bản sao kỹ thuật số của tất cả các hồ sơ tài chính: Việc lưu giữ các bản sao kỹ thuật số của hồ sơ tài chính cho phép truy cập dễ dàng và đơn giản hóa quy trình khi nộp thuế vào cuối năm.
  4. Duy trì một hệ thống lưu trữ tốt: Sắp xếp biên lai, hóa đơn, báo cáo và các tài liệu tài chính khác theo thứ tự hợp lý dựa trên danh mục, nhà cung cấp hoặc ngày tháng.

Những sai lầm phổ biến cần tránh khi sắp xếp hồ sơ tài chính:

  • Không theo dõi biên lai, hóa đơn và tất cả chi phí trong suốt cả năm có thể dẫn đến hồ sơ không đầy đủ có thể ảnh hưởng đến hồ sơ thuế .
  • Bỏ qua việc tách biệt tài chính cá nhân và doanh nghiệp.
  • Lưu trữ hồ sơ không chính xác hoặc không đầy đủ có thể dẫn đến nhầm lẫn khi nộp thuế.

Bước 2: Xác định các khoản Khấu trừ và Tín dụng

Xác định các khoản khấu trừ và tín dụng mà bạn đủ điều kiện là rất quan trọng để giảm hóa đơn thuế của doanh nghiệp bạn. Dưới đây là một số khoản khấu trừ và tín dụng kinh doanh phổ biến nhất cần xem xét:

  1. Chi phí kinh doanh: Bạn có thể khấu trừ các chi phí thông thường và cần thiết cho doanh nghiệp của mình, chẳng hạn như tiền thuê nhà, điện nước, bảo hiểm, vật tư và thiết bị.
  2. Đóng góp từ thiện: Doanh nghiệp của bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp cho các tổ chức từ thiện đủ điều kiện.
  3. Khấu hao: Bạn có thể khấu trừ khấu hao cho các tài sản có thời gian sử dụng hữu ích hơn một năm, chẳng hạn như máy móc, thiết bị, xe cộ và nhà cửa.
  4. Tín dụng thuế nghiên cứu và phát triển (R&D): Nếu doanh nghiệp của bạn đầu tư vào R&D, bạn có thể đủ điều kiện nhận tín dụng thuế có thể bù đắp một phần nghĩa vụ thuế của bạn.
  5. Tín dụng thuế cơ hội làm việc (WOTC): Tín dụng này dành cho chủ lao động thuê nhân viên từ các nhóm mục tiêu nhất định, chẳng hạn như cựu chiến binh, người từng phạm tội và cá nhân nhận hỗ trợ của chính phủ.

Xác định các khoản Khấu trừ và Tín dụng - chuẩn bị quyết toán thuế doanh nghiệp

Một số khoản khấu trừ và tín dụng mà chủ doanh nghiệp thường bỏ qua bao gồm:

  • Khấu trừ chi phí khởi nghiệp: Chi phí phát sinh khi bắt đầu kinh doanh mới có thể được khấu trừ.
  • Khấu trừ văn phòng tại nhà: Nếu bạn có một văn phòng tại nhà đủ điều kiện được sử dụng riêng cho mục đích kinh doanh, bạn có thể đủ điều kiện để khấu trừ một phần chi phí tại nhà của mình.
  • Phí bảo hiểm y tế: Doanh nghiệp của bạn có thể được khấu trừ nếu trả phí bảo hiểm y tế cho nhân viên.

Luôn cập nhật các luật và quy định về thuế mới nhất có thể giúp bạn nắm được thông tin về các khoản giảm thuế và kiểm toán chứng minh doanh nghiệp của bạn.

>> Có thể bạn quan tâm: THUẾ THU NHẬP HOÃN LẠI ĐƯỢC TÍNH NHƯ THẾ NÀO?

Bước 3: Chuẩn bị các biểu mẫu và nộp đúng hạn

Để quyết toán thuế doanh nghiệp, bạn phải chuẩn bị các biểu mẫu và nộp đúng hạn. Dưới đây là một số biểu mẫu quan trọng nhất cần có khi quyết toán thuế doanh nghiệp:

  1. Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp : Mẫu số 03/TNDN
  2. Bảng cân đối kế toán : Mẫu số B01-DN
  3. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh : Mẫu số B02-DN
  4. Báo cáo luân chuyển tiền tệ theo phương pháp trực tiếp; gián tiếp: Mẫu số B03-DN
  5. Bản thuyết minh báo cáo tài chính : Mẫu số B09-DN

Chuẩn bị các biểu mẫu và nộp đúng hạn - chuẩn bị quyết toán thuế doanh nghiệp

Việc nộp các biểu mẫu và thời hạn nộp không chính xác hoặc không đầy đủ có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng, chẳng hạn như bị phạt và bị cơ quan thuế kiểm tra. Các hình phạt có thể khác nhau về mức độ nghiêm trọng, từ phạt tiền đến truy tố hình sự. Do đão, hãy đảm bảo rằng tất cả các tài liệu được hoàn thành chính xác và gửi trước thời hạn.

Hãy nhớ rằng việc tổ chức, duy trì hồ sơ chính xác trong suốt cả năm và thuê chuyên gia thuế có thể giúp bạn tránh những hình phạt này và đảm bảo rằng các bản khai thuế doanh nghiệp của bạn được hoàn thành chính xác và cung cấp thông tin chi tiết về bất kỳ cơ hội tiết kiệm thuế nào cho doanh nghiệp của bạn.

Bước 4: Kiểm tra kỹ tờ khai của bạn một lần nữa

Trước khi gửi tờ khai thuế doanh nghiệp, hãy xem xét nó kỹ lưỡng để tránh những sai sót có thể dẫn đến hình phạt, tiền phạt và các vấn đề khác.

Lập danh sách kiểm tra các mục cần xem xét bao gồm:

  1. Độ chính xác: Kiểm tra các lỗi toán học, lỗi đánh máy, tính toán sai hoặc lỗi về số và các lỗi khác có thể mắc phải.
  2. Tính đầy đủ: Đảm bảo rằng tất cả các biểu mẫu đều được điền đầy đủ, cung cấp tất cả các thông tin cần thiết để tránh bất kỳ câu hỏi nào từ cơ quan thuế.
  3. Tuân thủ: Đảm bảo rằng doanh nghiệp tuân thủ tất cả các luật và quy định về thuế hiện hành, những quy định này có thể ảnh hưởng đến nghĩa vụ thuế của bạn. Việc không tuân thủ các quy định này có thể dẫn đến các hình phạt và tiền phạt.
  4. Tính nhất quán: Xác minh tất cả thông tin trong tờ khai của bạn đều nhất quán với hồ sơ tài chính của bạn và không có sự khác biệt nào.

Kiểm tra kỹ tờ khai của bạn một lần nữa - chuẩn bị quyết toán thuế doanh nghiệp

Để giúp kiểm tra lại công việc của mình, bạn có thể sử dụng một số công cụ và thuê dịch vụ:

  1. Phần mềm khai thuế: Phần mềm khai thuế có thể giúp bạn xác định lỗi, xem lại tờ khai của bạn và kiểm tra xem có bất kỳ sự khác biệt nào giữa hồ sơ tài chính của bạn và biểu mẫu thuế hay không.
  2. Xem xét thuê dịch vụ quyết toán thuế: Xem xét việc thuê một chuyên gia thuế để xem xét tờ khai của bạn trước khi nộp. Một chuyên gia có thể cung cấp cho bạn thông tin chi tiết có giá trị về hồ sơ tài chính của bạn và giúp bạn xác định các cơ hội tiết kiệm thuế tiềm năng và các lĩnh vực mà bạn cần cải thiện.

LỜI KẾT

Trên đây là toàn bộ những điều cần biết khi thực hiện quyết toán thuế doanh nghiệp. Hãy tìm kiếm sự trợ giúp của chuyên gia nếu như bạn không chắc chắn về bất kỳ khía cạnh nào của quy trình khai thuế. Chúng tôi – ketoandongnai.com.vn sẽ hỗ trợ bạn một cách chuyên nghiệp, đảm bảo chính xác giúp bạn tránh những sai lầm tốn kém và cung cấp các cơ hội tiết kiệm thuế cho doanh nghiệp của bạn. Liên hệ hotline 0918.535956 (Mr.Việt) – 0916.535956 để được tư vấn.